Flux de trésorerie projetés ce qui est, explication, exemple

Qu'est-ce que les flux de trésorerie projetés?

Il Flux de trésorerie projetés C'est une estimation de l'argent qui devrait entrer et quitter l'entreprise. Comprend tous les revenus et dépenses projetés. La projection des flux de trésorerie couvre généralement une période de 12 mois. Cependant, les estimations peuvent couvrir une période plus courte, comme un mois ou une semaine.

Les flux de trésorerie peuvent indiquer comment une entreprise est située; Vous pouvez voir combien d'argent se passe par l'entreprise. Comme beaucoup de chiffres financiers d'une entreprise, les flux de trésorerie peuvent être projetés.

Les flux de trésorerie peuvent indiquer comment une entreprise est située; Vous pouvez voir combien d'argent se passe par l'entreprise. Comme beaucoup de chiffres financiers d'une entreprise, les flux de trésorerie peuvent être projetés.

Il serait intéressant de pouvoir voir comment les flux de trésorerie pourraient être à l'avenir, ce qui peut être fait avec un flux de trésorerie projeté. Même les entreprises ayant une croissance saine et des ventes solides courent le risque de devoir plus qu'ils ne peuvent payer au cours d'un certain mois.

Heureusement, l'examen de chaque mois la projection des flux de trésorerie peut aider à identifier d'éventuels déficits en espèces dans les mois à venir.

Ce qui est projeté des flux de trésorerie pour?

Projeter les flux de trésorerie peut fournir une idée plus claire de l'endroit où une entreprise est dirigée et de la façon dont les améliorations peuvent être apportées.

Les projections de flux de trésorerie peuvent aider à prédire les excédents ou la pénurie de trésorerie dans l'entreprise. Vous pouvez voir quelles périodes ont plus de revenus ou plus de dépenses. Les projections peuvent également être utilisées pour estimer les effets d'un éventuel changement commercial.

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Par exemple, embauchez un employé dans les prochains mois. Les salaires, les taxes et autres dépenses des employés peuvent être ajoutés à la projection. Ainsi, vous pouvez voir comment l'embauche des employés pourrait affecter les flux de trésorerie.

Plusieurs projections de flux de trésorerie peuvent être faites. Vous pouvez faire une projection pour un scénario optimiste, un pessimiste et le plus probable. Cela peut aider à voir comment cela se passe à une entreprise dans plusieurs situations.

Utilisation des flux de trésorerie projetés

Si des prêts sont demandés, un flux de trésorerie prévu peut être nécessaire pour démontrer la capacité de paiement. Les prêteurs peuvent voir comment se trouve la situation commerciale et juger leur liquidité en fonction des estimations.

Il peut être déterminé si l'entreprise répond aux attentes lors de l'examen de leurs projections, en les comparant aux résultats réels. Cela peut aider à déterminer où vous devez faire des ajustements, tels que les dépenses de coupe.

Cependant, la projection des flux de trésorerie ne sera jamais parfait. C'est une conjecture raffinée. Malgré les imperfections, ces estimations peuvent être des outils et des guides utiles.

Importance des flux de trésorerie projetés

Les flux de trésorerie projetés sont importants car si une entreprise manque d'argent et ne peut pas obtenir de nouvelles finances, elle deviendra insolvable. Le flux de trésorerie est le sang vital de toutes les entreprises.

En conséquence, il est essentiel que la direction projette ce qui se passera aux flux de trésorerie pour garantir que l'entreprise dispose de suffisamment de fonds pour survivre. Ce sont les principales raisons pour lesquelles un flux de trésorerie projeté est si important:

- Identifiez à l'avance le déficit possible des soldes en espèces. Vous devriez considérer les flux de trésorerie projetés comme un système d'alerte précoce. C'est la raison la plus importante d'un flux de trésorerie projeté.

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- Assurez-vous que l'entreprise peut payer les fournisseurs et les employés. Les fournisseurs qui ne facturent pas bientôt cesseront de fournir l'entreprise. C'est encore pire si les employés ne sont pas payés à temps.

- Détecter les problèmes avec les paiements des clients. Préparer la projection encourage l'entreprise à observer la rapidité avec laquelle les clients paient leurs dettes.

En tant que discipline importante de la planification financière, les flux de trésorerie projetés sont un processus de gestion important, similaire à la préparation des budgets commerciaux.

Comment calculer les flux de trésorerie projetés?

-Il commence par le montant de l'argent que l'entreprise a au début de la période. C'est-à-dire que tous les revenus sauf toutes les dépenses de la période précédente.

-Il est calculé combien d'argent la prochaine période entrera dans l'entreprise. L'espèce entrante peut inclure le revenu, les ventes précédentes réalisées sur le crédit et les prêts. Les ventes futures devraient observer les tendances de revenu des périodes précédentes.

Vous devez prendre en compte tout nouveau facteur qui peut être différent des périodes précédentes. Par exemple, si un nouveau produit est ajouté, vous pouvez avoir des ventes plus élevées.

- Toutes les dépenses qui seront payées pour la prochaine période sont estimées. Les coûts variables et fixes doivent être envisagés. Les coûts variables, tels que les matières premières, fluctuent avec les ventes. Les coûts fixes ne sont pas modifiés par les ventes et incluent le loyer, les services publics et l'assurance.

- Les frais de revenu estimés estimés sont soustraits. Le nombre résultant est le flux de trésorerie prévu de l'entreprise.

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- Le flux de trésorerie vers le solde d'ouverture est ajouté. Cela donnera le solde de clôture. Ce numéro sera également le solde d'ouverture pour la prochaine période.

Exemple

Il s'agit d'un exemple de flux de trésorerie projeté d'une entreprise, abrégé à quatre mois pour plus de clarté et de simplicité:

Le solde d'ouverture est le montant d'argent qui sera disponible au début de chaque mois.

En espèces, tout l'argent qui entre dans la société pour les frais de vente, les ventes directes, les prêts, etc.

Le revenu en espèces total est la somme de tous les montants de revenu en espèces.

En espèces diplômées, toutes les dépenses que l'entreprise peut engager chaque mois, telles que la paie, les comptes pour payer les fournisseurs, les paiements de location et les prêts sont répertoriés.

Dans le total des dépenses en espèces, toutes les dépenses sont ajoutées, afin de voir exactement l'argent qui sortira chaque mois.

Le flux de trésorerie est simplement le revenu total du mois moins les dépenses totales du mois.

Résultat final

Le solde de fermeture en espèces d'exploitation est le montant qui compte vraiment à partir des flux de trésorerie prévus. Si des chiffres positifs sont généralement observés, il est possible que de l'argent supplémentaire puisse être disponible pour investir à nouveau dans l'entreprise.

Si un nombre négatif est vu dans l'un des mois, vous avez le temps d'évaluer différentes options pour préparer l'entreprise contre une telle vicissitude.

Les références

1. Comment créer un projet de flux de trésorerie. Logiciel patriote. Tiré de: Patriotsoftware.com.
2. Créer une projection de flux de trésorerie. Pris de: Wellsfargows.com.