Administration de trésorerie

Qu'est-ce que l'administration de la trésorerie?

La Administration de trésorerie Il fait référence à la gestion de l'argent et à la planification des dépenses d'une entreprise, il est donc très axé sur l'efficacité opérationnelle et l'optimisation des processus. Il est souvent décrit comme la gestion de la logistique monétaire.

Son objectif est de contrôler la liquidité d'une entreprise, en veillant à ce qu'elle disposait de suffisamment de liquidités pour couvrir ses passifs actuels et futurs, tout en investissant un excédent de trésorerie pour générer un maximum d'avantages.

Il cherche à optimiser le flux d'argent que les clients entrent dans l'entreprise, allouant une partie de l'argent à l'épargne et une autre partie pour payer les factures. Comme il s'agit d'un processus si vital pour toute organisation, il n'est pas difficile de comprendre comment la gestion de la trésorerie peut verrouiller ou décomposer une entreprise.

Le trésorier gère les flux de trésorerie qui entrent et quittent l'entreprise, sait combien est disponible et où. De plus, décidez quels sont les canaux et les comptes où l'argent doit circuler, optimisant le coût, la visibilité, le contrôle et la disponibilité.

Principes de base pour la gestion des espèces

Premier principe

Le revenu en espèces doit être augmenté chaque fois que possible. Cela peut être réalisé:

• Augmenter le prix de vente des produits.
• Augmentation du volume des ventes.
• Éliminer tout type de remise.
• Promouvoir la vente de produits qui ont une marge de contribution plus élevée.

Deuxième principe

La collecte en espèces doit être accélérée dans la mesure du possible. Cela peut être réalisé:

• Augmentation des ventes de trésorerie.
• Diminuer les délais accordés.
• Demander des progrès de paiement aux clients.

Les entreprises peuvent améliorer la ponctualité du paiement client en établissant des conditions de facturation claires, telles que des remises pour un paiement bientôt et en utilisant des services tels que le paiement électronique.

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Troisième principe

Les dépenses en espèces doivent être réduites chaque fois que possible. Les méthodes peuvent être:

• Réduire les déchets de la production et d'autres activités de l'entreprise.
• Négocier de meilleures conditions commerciales avec les fournisseurs, comme la réduction des prix.
• Réduisez les coûts pour ne pas avoir de qualité pour faire les choses bien dès la première fois.

Quatrième principe

Les dépenses en espèces doivent être retardées chaque fois que possible. Cela peut être fait comme ceci:

• Acquérir à la fois les stocks et autres actifs à l'époque le plus proche du moment où ils auront besoin, retardant le paiement en conséquence.
• Négocier les plus grandes conditions possibles avec les fournisseurs.

Techniques de gestion des espèces

Chaque organisation gère son argent efficace différemment

La gestion de la trésorerie est un processus contemplatif et nécessite beaucoup de réflexion analytique. Les différentes techniques ou outils utilisés par les gestionnaires pour pratiquer la gestion de la trésorerie sont les suivants:

Accélérer la collection de comptes débiteurs

C'est l'une des meilleures façons d'améliorer les revenus en espèces et d'augmenter la trésorerie liquide, en facturant facilement les dettes et les quotas des différents débiteurs.

Comptes à payer

D'un autre côté, la Société doit essayer de prolonger le paiement de ses frais en acquérant une période de crédit prolongée des créanciers.

Réduction des couts

L'entreprise doit toujours rechercher des moyens de réduire ses coûts d'exploitation afin de maintenir un bon flux de trésorerie dans l'entreprise et d'améliorer la rentabilité.

Surveillance régulière des flux de trésorerie

En surveillant l'entrée en espèces et la sortie, la hiérarchisation des dépenses pour payer et réduire les dettes à collecter rend la situation financière de l'organisation solide.

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Utilisation prudente des services bancaires

Les services bancaires, tels que les lignes de crédit commerciaux, les dépôts en espèces, le compte d'épargne et le compte de paiement doivent être utilisés efficacement et intelligemment.

Mettre à jour avec la technologie

La numérisation rend pratique pour les organisations de maintenir une base de données financière et des feuilles de calcul à évaluer de n'importe où et à tout moment.

Importance

Good Cash Administration est décisif pour garantir la stabilité financière d'une entreprise. Il est d'une grande importance pour les petites entreprises, qui ont moins accès aux crédits et doivent s'assurer que les espèces reçus couvrent leurs coûts.

Une stratégie de gestion de la trésorerie réussie aidera à fournir des fonds pour investir dans la croissance, payer des dettes et retourner de l'argent aux propriétaires et aux actionnaires.

Investissement en espèces inactif

L'administration de la trésorerie fait référence à la planification et à la prise de décisions en termes de maintien de suffisamment en espèces, faisant des investissements intelligents. L'entreprise doit rechercher plusieurs alternatives d'investissement à court terme pour utiliser les fonds excédentaires.

Gestion des flux de trésorerie

Le flux de trésorerie est peut-être l'indicateur financier le plus critique dans lequel une entreprise doit se concentrer. Un flux de trésorerie positif est essentiel pour développer et soutenir une entreprise. Le manque d'argent est souvent mis en évidence comme l'une des raisons les plus importantes pour lesquelles les entreprises échouent au début.

Les prévisions en espèces doivent être l'élément le plus crucial de tout plan d'affaires. Il est nécessaire de conserver un flux de trésorerie adéquat dans l'organisation en réduisant les coûts et en générant des bénéfices d'investissement, pour réaliser un flux de trésorerie positif.

Exemples de gestion des espèces

Les entreprises, les organisations et les personnes administrent leur quotidien efficace

Exemple 1

La société HSC achète des matières premières du fournisseur Alpha, qui accorde un prêt de 30 jours. HSC est disponible 10 millions de dollars en espèces et doit payer à Alpha 2 millions de dollars dans les 30 jours. Cependant, en 30 jours, il a une opportunité d'investissement de 10 millions de dollars.

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HSC devrait renégocier avec le fournisseur pour obtenir plus de temps pour payer. Retardant le paiement, HSC peut utiliser l'argent d'investissement et payer Alpha à une date ultérieure.

Exemple 2

Une entreprise a 120 jours d'inventaire et sa victoire à recevoir en 60 jours. Cependant, ses conditions à payer sont de 30 jours. L'entreprise sera confrontée à une crise de trésorerie, car les fonds sont bloqués dans les clients et dans l'inventaire, et les comptes payables battent dans une période plus courte.

L'entreprise doit accélérer la réalisation de l'inventaire ou le paiement des débiteurs. Vous pouvez également renégocier la condition de paiement avec vos créanciers. Si vous ne le faites pas, vous devrez demander des fonds fournis pour couvrir le déficit.

Exemple 3

La société bêta a pour politique de payer ses créanciers en 60 jours et d'accorder un prêt de 40 jours à ses clients. De plus, son inventaire est inférieur à 10 jours. Par conséquent, il a 20 jours de liquidités inactives.

Pour l'utiliser de manière optimale, l'entreprise doit trouver une opportunité d'investissement pour maximiser la rentabilité.

Les références

1. Paul Ainsworth (2020). Prévisions de succès - un guide de la gestion de la trésorerie. Toptale. Tiré de: Toptal.com.
2. Trésor XL (2020). Qu'est-ce que la gestion de la trésorerie? Tiré de: TreasuryXl.com.
3. Capital (2020). Gestion de la trésorerie. Pris de: Capital.com.
4. Prachi m. (2019). Gestion de la trésorerie. Le livre des investisseurs. Tiré de: theinvestorsbook.com.
5. Wall Street Mojo (2020). Qu'est-ce que la gestion de la trésorerie en comptabilité? Tiré de: Wallstreetmojo.com.